상속세, 유언으로 줄일 수 있어요! 2025년 상속세 절세를 위한 유언 전략 총정리

 

 

부모님의 유산을 물려받게 되었는데
💥 “세금만 수천만 원!”
들으면 깜짝 놀랄 수 있죠?

그렇다고 무작정 세금을 피하려 하다가는
오히려 탈세로 처벌받을 수 있어요.

그래서 오늘은,
✅ 합법적으로,
✅ 가족 간의 갈등 없이,
✅ 미리 준비해서
상속세 부담을 줄일 수 있는 ‘유언 전략’을 소개할게요.

 

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💡 상속세, 왜 이렇게 많이 나올까?

대한민국 상속세는
상속받은 총재산의 금액이 5억 원 이상이면 부과돼요.
👉 세율은 최대 50%까지!

게다가 부동산 비중이 높은 경우엔
현금은 없는데 세금은 많이 나와서 곤란해지죠.

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✅ 유언으로 가능한 절세 전략은?

상속세는 ‘상속 개시 시점’ 기준으로 계산되기 때문에,
사전에 유언장을 통해 재산을 어떻게 분할할지 계획하면
절세 효과를 톡톡히 볼 수 있어요.

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1️⃣ 배우자에게 많이 상속하면 절세 가능

대한민국에서는
배우자에게는 최대 30억 원까지 상속공제를 해줘요!
(자녀나 다른 상속인은 최대 5천만 원 + 추가 공제만 가능)

📌 예시
총재산 20억 원 →
배우자에게 15억, 자녀에게 5억 상속 시 →
과세표준은 0원일 수도 있어요!

💬 유언장 예시
“배우자 OOO에게는 내 예금 10억 원과 아파트를 상속하고,
자녀들에게는 나머지 예금 및 차량을 상속한다.”

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2️⃣ 손자·손녀에게 증여보다 유언이 유리할 수도

직계비속 외에 손주에게 직접 증여하면
세율 30% 이상이지만,
유언장을 통해 상속하면
세율이 누진으로 적용돼 상대적으로 유리해질 수 있어요.

💡 단, 이 경우에도 가족 간 합의와 조정이 중요해요!

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3️⃣ 비사업용 토지는 일찍 정리하기

비사업용 토지나 고가 주택은
상속 시 세율이 20% 더 중과돼요.
👉 생전 증여나 처분 후 유언장으로 재분배 계획 추천!

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4️⃣ 사전 증여 + 유언장 조합 전략

생전 자녀에게 일부 재산을 증여하고,
남은 재산을 유언장으로 지정하면
✔ 상속세 누진 구간 회피
✔ 공제 활용 극대화 가능!

단, 10년 내 증여는 합산 과세되니
💡 미리미리 계획을 세워야 해요!

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5️⃣ 유류분 침해 없는 범위에서 유언장 쓰기

유언장으로 재산을 특정인에게 몰아주면
나중에 다른 가족이 "내 몫 돌려줘!" 하고 유류분 반환 청구 소송을 할 수 있어요.

✅ 법정상속분의 1/2은 반드시 고려해서 유언장 작성해야
소송도, 갈등도 피할 수 있어요.

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6️⃣ 공익재단·기부 유언 활용하기

공익단체나 비영리 기관에 유산 일부를 기부하면
➡ 상속세 전액 또는 일부 면제
예: 아동복지시설, 대학 장학금, 사회복지재단 등

💬 유언장 예시
“OO아동센터에 1억 원을 기부하며, 해당 금액은 유산에서 공제해준다.”

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✨ 유언장을 활용한 절세 요약 TIP

전략	내용	효과
배우자 집중 상속	최대 30억 공제 가능	상속세 감면 극대화
사전 증여 병행	일부 재산 미리 증여	과세표준 낮춤
기부 유언	공익단체 기부	상속세 면제 가능
자녀 간 안배	유류분 침해 피하기	소송 리스크 ↓

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💬 마무리 정리

상속세는 미리 준비하지 않으면
정작 유산을 받는 가족들이 경제적 부담에 허덕이기 쉬워요.
하지만 유언장을 잘 활용하면
가족의 갈등도 줄이고,
세금도 줄이는 현명한 상속이 가능하답니다!

👉 부모님이 건강하실 때부터
가족끼리 솔직하게 이야기 나누고
유언장과 재산계획을 함께 세워보는 것,
지금부터 시작해보세요. 😊